Loading...

NAV คืออะไร
NAV คืออะไร
               NAV (Net Asset Value) หรือชื่อไทยว่า มูลค่าทรัพย์สินสุทธิ NAV คือ มูลค่าทรัพย์สินทั้งหมดของกองทุนรวม รวมถึงผลประโยชน์ต่างๆที่กองทุนรวมได้รับ หลังหักจากหนี้สินของกองทุนนั้นๆมีอยู่แล้ว NAV สามารถคำนวนได้จาก

                           มูลค่าทรัพย์สินสุทธิ (NAV) = รายได้ค้างรับ + เงินสด – หนี้สิน

ตัวอย่างการคำนวณ NAV
         กองทุนรวมดอยไทย ได้เงินจากนาย A ที่มาซื้อหน่วยลงทุน 4000 บาท และกองทุนดอยไทยเป็นเจ้าของตึกมูลค่า 3500 บาท และต้องจ่ายค่าเช่าตึกที่ 3 ตึกเป็นเงิน 700 บาท
 
จะได้  NAV ของกองทุนรวมดอยไทย
 
                มูลค่าทรัพย์สินสุทธิ (NAV)   =  4000 + 3500 -700   

                                                         =  6800 บาท
 
              แต่ NAV บอกเพียงมูลค่าทรัพย์สินทั้งหมดของกองทุนรวมซึ่งรวมไปถึง จำนวนเงินที่นักลงทุนได้ซื้อหน่วยลงทุนด้วย จึงไม่สามารถบอกได้ถึงผลการดำเนินงานที่แท้จริงของกองทุนได้ และ NAV ที่จะสะท้อนให้เห็นผลการดำเนินงานของกองทุนก็คือ NAV ต่อหน่วยหรือมูลค่าต่อหน่วยนั่นเอง ซึ่งคำนวณได้จาก
 
                มูลค่าต่อหน่วย (NAV ต่อหน่วย)  = มูลค่าทรัพย์สินสุทธิ (NAV รวม)/จำนวนหน่วยลงทุน

 

ตัวอย่างการคำนวณ NAV ต่อหน่วย
         จากตัวอย่างด้านบน NAV รวมของ กองทุนรวมดอยไทย เท่ากับ 6800  กองทุนรวมดอยไทยขายหน่วยลงทุนทั้งหมด 700 หน่วย
         จะได้                       
                            มูลค่าต่อหน่วย (NAV ต่อหน่วย)  =   6800 / 700

                                                                            =   9.7 บาทต่อหน่วย
 
         โดยค่า NAV และ NAV ต่อหน่วย จะถูกคำนวนใหม่ทุกวันโดย บลจ. ที่เป็นผู้ออกกองทุนนั้นๆ และประกาศออกมาอย่างเป็นทางการ